于2022-06-22 16:46:14发布
答：增值税确实是流转税，但是在确认收入的时候，少计提了销项税就会影响损益，举个例子，发生一笔销售业务收到113元，正确分录：借：银行存款113，贷：主营业务收入100，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）13，如果没有计提销项税的话，就可能是借：银行存款113，贷：主营业务收入113，这样的话就会涉及到损益了。同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2021-11-18
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我的金碟资产负债表应收应付的金额和科目余额表不一样，要怎么调整我公司是个建筑公司，承包了一个工程，施工的人员不是我们长期工人，根据施工要求临时请的人员，有的人员只做二三个月就离开了，农民工的工资全是由建筑方代方的，我这个凭什么做工资，工资是否要进行个税申报。除了这样还有其他纠正方法吗我要怎么更正操作，这个软件是以前留下的是的，我的意思是，现金缴到企业账户了 ，但是那个应收款，还挂着，怎么做平？ 借：现金 贷：应收账款（客户） 这样吗老师，我的意思是，我没有开发票给对方，但他打公司账户来了，那不是挂账在那里了吗，因为当时谈的时候不含税， 应收账款挂着了，我怎么处理老师您好！金蝶资产负债表的资产和负债刚好相差累计折旧这个数，我要怎么调？进项额转出，还要开红字发票？哪一方开？老师，我不懂的是为什么税额要冲减成本？而不是一起计入成本？单据上面没有厂家名字，所以看不出来这里的税额为什么要冲减成本呢？普票的税额不是应该直接计入劳务费、人工费用吗？这是第二次遇到这样的情况了，之前有个账套也是本年利润科目余额不对，回复的老师说什么集体加在上面了，知道怎么做就可以，这次又遇到同样的问题了