于2022-06-22 16:46:14发布
答：股东分配利润时
借：利润分配-应付现金股利
贷：应付股利
转入未分配利润
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-应付现金股利
实际分配时
借：应付股利
贷：现金(或银行存款)
贷：应交税费-应交个所税
借：利润分配-应付现金股利
贷：应付股利
转入未分配利润
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-应付现金股利
实际分配时
借：应付股利
贷：现金(或银行存款)
贷：应交税费-应交个所税
2021-04-12
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老师那个简易征税不用结转吗?怎么处理开票系统的销项税额和报税系统的销项税额有差0.01，实际工作中如果有这种情况要怎么处理？老师 我觉得这比其他应付款科目有问题 他说的是利息不是本金 利息已经一并给了也入了银行存款了 票也开了 在计入其他应付款不是反了吗 反成了我们又欠秀才网的了 直接计入其他业务收入就好了老师 后面说的将20万在企业所得税汇算清缴的时候调增应纳税所得额 是什么意思 分录该怎么做呢我的答案也是11240.82，我咋想也想不明白 咋得出来的5620.41运输货物的运输费用能计入主营业务成本吗？计入成本的话要怎么处理呢印花税是当月计提当月缴纳，还是次月计提并缴纳，这道题缴纳的印花税是10月份的还是11月份的呢？为什么不是管理费用-保险金呢为什么同样都是普通发票，这里报销的差旅费有进项税 ？而业务4里面报销的招待费就没有进项税呢？老师这个为啥进项不按千分之三抵扣呢？老师这个为啥没有计提社保呢？谢谢老师选择差额计税缴纳的税少吧，为什么要选择计税多的一般纳税呢？