于2022-06-22 16:46:14发布
答：是的，看下解析。如果购进货物、加工修理修配劳务、服务既用于简易计税，也用于一般计税项目，无法划分清楚，比如企业既有一般计税项目，又有简易计税项目，购进办公用品无法划分不能抵扣的进项税，则按照下列公式计算不能抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额*（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）/当期全部销售额 应转出的进项税额=113000.00/（1+13%）*13%*30000.00/（30000.00+50000.00） =4875.00元
2021-08-18
推荐问题
报税金额在哪取数,先要勾选发票吗14题和15题收到发票，为什么不做确认收入的分录呢？请问“应交税费--应交增值税”和“应交税费--简易计税”两个科目什么时候使用，区别在哪里？老师还是不太明白20万 从何而来老师这月没有销项税，这笔的进项税不认证直接到下月再勾选可以吗？请问这笔收入不用交印花税吗?我看申报印花税的时候没有这笔的金额此题中明明已写明余款未付，而上一笔业务也只是预付了100000，为什么分录中预付账款变成了226000，不应该是记成贷预付账款100000，贷应付账款126000吗？实收资本的35万是在4月份收的，为什么印花税在6月份才申报？不是应该4月就申报吗？公司缴纳社保需要计提和缴纳环节，那么是不是如下分录呢？计提：借：管理费用-社会保险费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 其他应收款—社会保险费（个人）缴纳:借：应付职工薪酬-社会保险费 其他应收款—社会保险费（个人） 贷：银行存款老师应交税费城市维护税 教育附加税 地方教育附加税 这些金额需要自己算吗？为什么1月份确认收入做销项金额，2月份就不做了呢结转是系统自动结转吗？本年利润为什么借方和贷方两次，可否直接将差额计入贷方