答：1、若是现金、银行存款余额应每天核对，资金量比较大，可以做到每周核对一次银行流水，减少工作量堆积。
2、先核对余额，再将财务系统中库存现金、银存存款明细表与支出表核对，尽量每笔支出对应到具体的人/公司，用函数对比对账。