于2022-06-22 16:46:14发布
答：1、结转进项税额：
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费—应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税(销项税额)
贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)：
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费—应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税(销项税额)
贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)：
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
2021-10-18
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比如我进货100含税，我卖出去算的税是100÷1+3*3%对吗.是这个意思吗? 这是小规模算法老师学生反馈这个期初建账不知道怎么建咱们课程里面哪里教这个期初建账的我也没找到这个开发票然后怎么找不到开具的按钮的呢进项票和销项票，然后怎么抵税老师我想问问计提的金额如何确认？建筑企业小规模纳税人，本季度未发生印花税行为，是不是就可以不申报印花税老师，就是我在听一般纳税人全盘账这里，然后说本月计提，下月申报，增值税7月做6月账，那么计提六月份的时候怎么计提呢农产品公司销项大没有进项，这个账怎么平，还有收入怎么提现残保金计提基数上年在职职工平均工资是年平均工资还是月平均工资呢本期没有销项，但是预缴了增值税，现在我在申报增值税，预缴增值税填哪张表呢销售总金额：5110588.43元. 开出来应该是不含税金额：4522644.63元， 税额：587943.80元。 但我们是分开52张票开出来的 总金额就是：5110588.43元，不含税金额为：4522644.87、税额为:587943.56 比对方的国企公司想要的相、、少:0.24像这种情况怎么解决，对方国企公司现在不认可我们现在开的发票金额这个啥意思？麻烦答疑老师帮忙看一下