于2022-06-22 16:46:14发布
答：小规模，不设置未交增值税明细，简化记录在应交增值税二级明细即可。
借 应收账款 0.04 贷 应交税费-应交增值税 0.04
差额通常无法收回，实际操作时可以
借 营业外支出/管理费用-其他 0.04 贷 应收账款 0.04
补计0.04后，实际支付税款
借 应交税费-应交增值税 7817.54 贷 银行存款 7817.54
借 应收账款 0.04 贷 应交税费-应交增值税 0.04
差额通常无法收回，实际操作时可以
借 营业外支出/管理费用-其他 0.04 贷 应收账款 0.04
补计0.04后，实际支付税款
借 应交税费-应交增值税 7817.54 贷 银行存款 7817.54
2021-11-10
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不想抵，直接做管理或营业费用一样吧不太明白，为啥不可以直接计入费用呢比如动车费不抵进项税，直接做管理费用应是一样的吧公司收到个人去税务局代开的劳物发票能抵税吗有运费外销，CIF的，做应付帐款或其他应付款也可以吧老师那我们是淘宝，每个月公账收入20万，支出估计要19.8万左右.那就要正常申报缴税？一般纳税人，小型公司备用金如何设立，用个人卡可以吗？有没有限额？公司准备注销，收到的货款，直接从公户转到老板个人账户了，需要交什么费用吗？一般纳税人企业收到机票，火车票怎么做账网店只能提现到小规模银行帐户，没有开票一年大约100万，需要记帐和申报吗老师，这里的净利润是否计算有误呀老师我是小规模想问一下，一年开票13000，但是就是我走公帐的款。后来又给我进货，用掉了。没有进货发票在。税务上需要申报吗？