于2022-06-22 16:46:14发布
答：未交增值税时负数很正常，只要应交增值税这个二级科目的余额是正常的就可以了，现在没有必要结转，月末一次性把销项和进项进行结转就好了。
2021-11-16
推荐问题
老师，有留底税额可以抵扣销项税额，请问分录怎么做才好？老师：全年一次性奖金需要计提吗？如公司次年2月份发放是否需要在12月计提这部分成本费用？如公司没有没有在12月份计提。那么2月发放是否只能坐在次年的费用中？7-9月份小规模增值税我按3％交的， 11月份税务局通知增值税有个减免表没填，多交了2％的增值税及相关复税。11月退回来485.3的税钱到银行账户。我想问下，我相关账务应该如何处理？银行扣款时个人和单位是合并扣的，一半的金额挂着吗语音转文字可能会有一些偏差，辛苦老师了那要是税务系统划扣的呢，怎么做分录老师，我这个直接这么做不行？为什么要走一遍管理费用，再冲一下管理费用，也没有意义呀麻烦老师看一下，帮忙解答一下你好，因政策补贴导致去年有笔增值税退税了，请问增值税退税的分录该怎么写？直接借：管理费用-福利费 贷：银行存款不行吗在税务大厅已经弄过了，现在要自己网上申报怎么操作呀？股东目前没做工资发放，也没在投资公司做社保扣费。每月汇款到公账是安排公司人员社保的扣费。这样的流水能否作为出资款的可累计实缴部分？前期转账也并没备注资金用途。如果可以作为实缴部分那后期转账要备注资金用途吗？还是必须一次性转账作为实缴。一次性转账又要有什么注意的地方？需要备注资金用途吗？